Vilken inkomst får mig till förmån för försäkring?

Premium skattekrediter - även kända som subventioner - är en viktig del av den "överkomliga" delen av Prisvärd Care Act. För det mesta är de tillgängliga för hushåll med låg och medelinkomst som köper egen sjukförsäkring och de ser till att premierna ligger inom ett rimligt prisområde.

Men i verkligheten är det lite mer komplicerat än det. Du kan använda en generell bidragsberäknare eller subventionenkalkylatorn som finns tillgänglig på Healthcare.gov eller ditt stats utbyteswebbplats, men det finns alltid frågor om vem som är berättigad och vem som inte är och hur subventionens räknare kommer upp med resultaten.

Behörighet utöver inkomst

Även om inkomst är den primära faktorn för att bestämma behörigheten, finns det andra faktorer som beaktas. Du måste vara juridiskt närvarande i USA för att kunna köpa täckning via den valutasubventionerade eller inte.

Och för att kvalificera sig till ett bidrag, kan du inte få tillgång till en arbetsgivares sponsrad hälsoplan som ger minimivärde och anses vara överkomligt. År 2016 definieras "överkomligt" som täckning som inte kostar mer än 9,66 procent av hushållsinkomsten (detta kommer att öka något till 9,69 procent, år 2017).

Men det är viktigt att förstå att det här överkomliga testet endast gäller anställdas premie. Om familjedäckningen är tillgänglig genom den arbetsgivarbaserade planen, är premien som är avdragsgill för hela familjen INTE beaktad när man bestämmer huruvida den arbetsgivare-sponsrade planen är överkomlig.

Så om anställdes premie är mindre än 9,66 procent av inkomsterna, och om arbetsgivarplanen är tillgänglig för övriga familjer, anses hela familjen ha tillgång till "överkomliga" arbetsgivare-sponsrade sjukförsäkring (och därmed ingen av dem är berättigade till subventioner i utbytet), trots att premien för hela familjen kan vara långt över 9,66 procent av inkomsten.

Lägre tröskel för subventioner varierar per stat

När ACA skrevs, var planen för Medicaid-stödberättigande i varje stat att öka upp till 138 procent av fattigdomsnivån från och med 2014 och att premiesubventioner startar vid den tröskeln och sträcker sig upp till 400 procent av fattigdomsnivån. I huvudsak skulle alla med inkomster från noll till 400 procent av fattigdomsnivån få tillgång till prisvärd hälsomäckning.

Men när högsta domstolen beslutade 2012 att stater kunde välja bort Medicaid expansion, orsakade det problem.Det fanns ingen bestämmelse i ACA om att förlänga subventioner under 100 procent av fattigdomsnivån, och det är fortfarande fallet (för övrigt var det i huvudsak ett utkast till glitch som möjliggjorde att det lägre tröskelvärdet för stödberättigande skulle vara 100 procent av fattigdomen i stället för 138% av fattigdomen i stater som i slutändan inte utvidgade Medicaid).

Från och med juli 2016 finns det 19 stater där Medicaid expansion ännu inte har trätt i kraft. Expansion trädde i kraft i Louisiana i juni 2016, men i övrigt ser täckningsexpansionskortet fortfarande ut som det gjorde i slutet av 2015.

Wisconsin ger Medicaid täckning till alla med inkomster upp till 100 procent av fattigdomen, men i de övriga 18 staterna finns det ett täckningsavstånd för vuxna med inkomster under fattigdomsnivån. De kvalificerar sig endast för Medicaid om de är berättigade utifrån deras statliga befintliga, i allmänhet mycket strikta riktlinjer, och de kvalificerar sig inte för premiesubventioner om deras hushållsinkomster ligger under fattigdomsnivån.

I de stater där Medicaid har inte utökats, premiebidragsberättigande börjar på fattigdomsnivå. År 2016 är det $ 11.880 för en enskild person och $ 24,300 för en familj på fyra. Personer under denna inkomstnivå har ofta ingen realistisk tillgång till täckning alls.

I stater där Medicaid har utökats, premiebidragsberättigande börjar med inkomster över 138 procent av fattigdomsnivån. År 2016 är det $ 16 394 för en enskild individ och $ 33 534 för en familj på fyra. Personer med inkomster under denna nivå är berättigade till Medicaid.

Vilka års fattigdomsriktlinjer använder du?

En annan aspekt av beräkningen som kan vara förvirrande är att bestämma vilket års fattigdomsnivåriktlinjer som ska användas. Varje år uppdaterar den federala regeringen riktlinjerna för fattigdomsnivåer i slutet av januari. Det är viktigt att notera att det finns tre olika tabeller: en för DC och de 48 angränsande staterna, en annan för Alaska och en tredjedel för Hawaii (så stödberättigande i Hawaii och Alaska sträcker sig till högre inkomster än vad som görs i resten av landet, och Medicaid behörighet sträcker sig också till en högre nivå i dessa stater, eftersom båda har utökat Medicaid).

Så snart de nya riktlinjerna för fattigdomen kommer ut, används de resten av året och tills nästa års riktlinjer släpps - för att fastställa Medicaid och CHIP-behörighet.

Men för bidragsberättigande stöd börjar vi inte använda de nya riktlinjerna för fattigdomsnivåer tills öppen inlärning börjar på hösten. Istället fortsätter vi att använda riktlinjerna för fattigdomsnivåer som var på plats när öppen inskrivning för det aktuella året började. Så till exempel blev planer med 2016 effektiva datum tillgängliga för köp när öppen inlämning startade den 1 november 2015. Vid den tidpunkten var de nuvarande riktlinjerna för fattigdomsnivåer för 2015. Så fortsätter de att användas för att fastställa bidragsberättigande för alla planer med 2016 effektiva datum.

Det innebär att om du skriver in en plan med ett 2016-datum som ett resultat av en kvalificerad händelse kommer din stödberättigande att bero på hur din inkomst jämförs med riktlinjerna för fattigdomen i 2015 (dvs. subventioner skulle inte vara tillgängliga för en familj om tre om deras inkomst överstiger $ 80.360, vilket är 400 procent av 2015 års fattigdomsnivå).

När en öppen inskrivning börjar under hösten 2016 för planer som är effektiva år 2017 byter utbytena till riktlinjerna för fattigdomsnivå 2016 som släpptes i slutet av januari 2016. Men under november kommer inskrivningen fortfarande att finnas tillgänglig med ett datum för december 2016 för människor vem är inskrivna på grund av en kvalificerad händelse. För dem kommer 2015-fattigdomsnivåerna fortfarande att gälla.

Övre inkomst tröskel beror på hur mycket din plan kostar

Premiebidrag är teoretiskt tillgängliga för enrollees som har inkomster upp till 400 procent av fattigdomsnivån. Men det betyder inte att alla insatser med inkomster upp till det tröskelvärdet faktiskt kvalificerar sig för premiesubventioner.

Det beror på att premiesubventioner är utformade för att hålla kostnaden för den näst billigaste Silverplanen vid eller under en förutbestämd procentandel av varje sökandes inkomster (procentsatsen varierar beroende på din inkomst), förutsatt att deras inkomst inte överstiger 400 procent av fattigdomsnivån.

Men om det icke-subventionerade bidraget till den andra billigaste Silverplanen som är tillgänglig för dig redan är mindre än den förutbestämda procentsatsen av din inkomst, behövs ingen subvention. Detta scenario kommer speciellt att hända när människor bor i områden med låg kostnad sjukförsäkring och för yngre sökande. Så det är inte ovanligt för ungdomar att finna att de inte kvalificerar sig för premiesubventioner, även med inkomster som ligger långt under 400 procent av fattigdomsnivån.

Alla bidrag måste förenas när du lämnar in din skattedeklaration

Premiebidrag är också kända som förskottsskattkredit (APTC). Det beror på att subventionen faktiskt är en skattekredit och om det betalas till ditt sjukförsäkringsbolag varje månad för att sänka det belopp du måste betala i premier, betalas det i förskott snarare än vid skatteansöknings tid.

Normalt kan skattekrediter inte hämtas förrän du lämnar in dina skatter efter årets slut, men det skulle inte fungera bra i det här fallet eftersom många skulle hitta sina månatliga premier obestridliga utan APTC.

Om en APTC betalas på dina räkenskaper under året kommer du och IRS-mottagaren att få Form 1095-A från börsen i januari. Du använder informationen på det formuläret för att förena din APTC med den högsta skattekredit som du faktiskt har rätt till, när din inkomst har slutförts för året.