Skillnaden mellan en HSA och FSA

Hälsokostkonton och flexibla utgifterskonto hjälper dig att sänka dina inkomstskatter samtidigt som du sparar pengar för medicinska utgifter. Men likheterna stannar där. Vad ska du veta om skillnaderna mellan en HSA och en FSA så att du kan välja det alternativ som är bäst för dig? Vilka är fördelarna och nackdelarna med dessa planer?

Skillnader mellan en HSA och FSA

Det finns många skillnader mellan en HSA och en FSA, och utan att titta på dessa noga kan du känna dig förvirrad. Låt oss titta på några av de viktigaste skillnaderna.

HSAs & FSAs skiljer på vem som äger kontot

När du startar ett flexibelt utgifterskonto (FSA), äger du inte faktiskt kontot. din arbetsgivare gör det. Du kan inte ta den med dig. I vissa fall förlorar du till och med pengarna i det pengar du bidrog från dina lönecheckar till din arbetsgivare. Detta kan inträffa om du lämnar ditt jobb frivilligt eller släpps.

När du öppnar ett HSA-konto (HSA), äger du kontot och alla pengar i det. Du tar det med dig när du flyttar, byter jobb, och även om du förlorar din sjukförsäkring.

Spenderar Vs Saving

Flexibel Spendera Konton är strukturerad för att uppmuntra dig att spendera mest eller alla pengar i det. Hälsa Besparingar Konton å andra sidan är strukturerad för att uppmuntra dig att spara.

Du kan inte placera pengarna i en FSA, och det är inget räntebärande konto. Ännu värre, du förlorar outnyttjade medel till din arbetsgivare vid årets slut. det använder det eller förlorar det. Arbetsgivare får rulla över upp till $ 500 av dina outnyttjade medel i din FSA för nästa år, men de är inte skyldiga att göra det.

Något mer än 500 kronor kvar i ditt konto i slutet av året försvinner i din arbetsgivares kuponger. Alternativt kan din arbetsgivare istället för att låta dig rulla över 500 dollar ge dig ytterligare två och en halv månad efter årets slut till utnyttja pengarna i din FSA, alla pengar som återstår i slutet av den tiden skulle förverkas).

Å andra sidan kan du gå så många år som du vill utan att spendera pengar i din HSA, och till skillnad från en FSA kommer pengarna fortfarande att finnas där. Din arbetsgivare kan inte röra den. Det finns ingen tidsfrist för slutet av året för att använda den eller förlora den.

I stället för att bara sitta i ditt konto gör ingenting, kan du investera pengar i ditt HSA, eller du kan låta det växa långsamt i ett federalt försäkrat räntebärande konto. Räntor och resultat växer uppskattat. Du betalar inte skatter på inkomster eller avgifter när du tar ut dem om du använder dem för kvalificerade sjukvårdskostnader.

Behörighetskrav skiljer sig mellan en FSA & HSA

Att delta i en FSA måste du ha jobb med en arbetsgivare som erbjuder en FSA. Arbetsgivaren bestämmer reglerna om stödberättigande. Kontot är kopplat till ditt jobb.

För att delta i en HSA måste du ha en kvalificerad hög avdragbar hälsoplan eller HDHP.

Om du är på Medicare, är du inte berättigad att bidra till en HSA. Om du har en mer traditionell sjukförsäkring, antingen förutom din HDHP eller istället för en HDHP, är du inte berättigad. Om någon annan kan hävda dig som en beroende av sin avkastning, är du inte berättigad, även om de inte faktiskt hävdar dig.

Om du har en FSA, är du inte berättigad att starta en HSA såvida inte din FSA är en begränsad eller avdragsgill FSA.

• Begränsat syfte FSAs kan bara användas för att betala för saker som tandvård och visionvård.
• Post-deductible FSAs kan inte ersätta några utgifter förrän medlemmen har betalat minst lika mycket som den minimibelopp som krävs för en HSA-kvalificerad plan (år 2019 är minimibeloppet för en HSA-kvalificerad hälsoplan $ 1,350 för en individ och $ 2700 för en familj).

Om du har en FSA och du vill starta en HSA, har du två alternativ: kolla med din arbetsgivare för att se om din FSA är en begränsad FSA eller en post-deductible FSA, eller vänta till nästa år och bli av med av FSA.

HSA är utformad för att hjälpa dig att klara de höga självriskarna som hör samman med HDHP sjukförsäkringar. Trots att starten på din HSA kan vara kopplad till ditt jobb är kontot inte kopplat till ditt jobb. det är kopplat till din HDHP sjukförsäkring. Faktum är att du inte ens behöver jobba för att öppna och bidra till en HSA-du behöver bara ha HDHP-täckning på plats.

Vad händer med ditt konto när du förlorar ditt jobb

Om du förlorar ditt jobb, förlorar du i allmänhet din FSA och pengarna i den. Du kan inte ens använda dina FSA-pengar för att betala dina COBRA-sjukförsäkringspremier.

Däremot, när du förlorar ditt jobb, behåller du din HSA och alla medel i den. Om du förlorar din HDHP sjukförsäkring tillsammans med ditt jobb får du inte heller bidra med några pengar till din HSA tills du får en annan HDHP-hälsoplan (antingen från en annan arbetsgivare eller köpt på den enskilda marknaden). Du kan dock fortfarande dra tillbaka medel att spendera på stödberättigande sjukvårdskostnader, även om du inte längre har en HDHP.Faktum är att du kanske använder dina HSA-medel för att betala dina COBRA-sjukförsäkringspremier eller att betala sjukförsäkringspremier om du får statliga arbetslöshetsersättning.

Vem kan bidra till en FSA vs HSA

Med en FSA kan bara du eller din arbetsgivare bidra, och många arbetsgivare väljer inte att. FSA-bidrag görs vanligtvis genom avdrag för avdrag före skatt, och du måste förbinda sig att ha ett visst belopp som tas från varje lönecheck för hela året. När du har gjort det ekonomiska engagemanget får du inte ändra det till nästa öppna anmälningsperiod.

Med en HSA är du inte låst i ett helt år av bidrag. Du kan ändra ditt bidragsbelopp om du väljer att. Alla kan bidra till din HSA: din arbetsgivare, du, dina föräldrar, din ex-make, någon. Bidragen från alla källor kan dock inte vara mer än den årliga gränsen som fastställs av IRS.

Du kan bidra mer till en HSA än en FSA

IRS-reglerna begränsar hur mycket skattefria pengar du kan ekorre bort i både HSAs och FSAs. För en FSA får du bidra till upp till $ 2.650 år 2018 och upp till $ 2.700 år 2019. Däremot kan din arbetsgivare lägga striktare begränsningar på dina FSA-bidrag om den väljer.

Hur mycket du kan bidra till en HSA ställs av IRS-din arbetsgivare kan inte lägga ytterligare restriktioner på det. Den högsta bidragsgränsen ändras varje år och beror på om du har HDHP-täckning för en familj eller enbart HDHP-täckning.

Årliga HSA-bidragsgränser

	2018	2019
Självständig täckning under 55 år	$3,450	$3,500
Familj täckning under 55 år	$6,900	$7,000
Självständig täckning ålder 55+	$4,450	$4,500
Familjomålning ålder 55+	$7,900	$8,000

Vem ansvarar för HSA vs FSA-uttag

Eftersom din arbetsgivare tekniskt äger ditt FSA-konto faller de administrativa bördorna för denna typ av konto på din arbetsgivare. Det är till exempel din arbetsgivares ansvar att se till att medel som tas ut från din FSA endast spenderas på stödberättigande sjukvårdskostnader.

Med en HSA stannar bocken med dig. Du är ansvarig för att redovisa HSA-insättningar och uttag. Du måste behålla tillräckliga handlingar för att visa IRS att du har utnyttjat uttag på stödberättigande sjukvårdskostnader, eller du måste betala inkomstskatt plus en 20 procent straff på eventuella återköpta medel. Varje år du gör en insättning eller tar ett tillbakadragande från din HSA måste du fylla i formulär 8889 med dina federala inkomstskatter (skatteprogrammet gör det här en ganska enkel process).

HSA Vs FSA-Only One kan användas som en nödfond

Eftersom du äger din HSA, är du den som bestämmer när du ska ta ut pengarna och vad du ska använda den för. Om du väljer att ta ut det för något som inte är en berättigad medicinsk kostnad, betalar du ett styvt straff på 20 procent. Dessutom kommer icke-medicinska uttag läggas till din inkomst det året, så du betalar också högre inkomstskatter.

Även om det kanske inte rekommenderas, och det kanske inte är en smart användning av pengarna i din HSA, kan det vara tröst att veta att du har en hög med pengar som du kan komma åt i en nödsituation om du måste. Du måste dock också vara villig att betala påföljderna.

Det är också möjligt att behandla din HSA som en nödfond utan att ådra sig några skatter eller påföljder. Så här fungerar det. Du bidrar till din HSA men använder sedan icke-HSA-medel (dvs. pengar från ditt vanliga bankkonto i stället för din HSA) för att betala medicinska räkningar. Du behåller dina kvitton och håller reda på hur mycket du har betalat i medicinska utgifter - och du drar inte av några av dessa betalningar på din avkastning. Under tiden fortsätter pengarna i din HSA att växa.

Då en dag, flera år på vägen, kanske din källare översvämningar och du behöver pengar i bråttom. Du kan välja att ersätta dig själv vid den tidpunkten för alla medicinska kostnader som du har betalat sedan du öppnade din HSA, eftersom det inte finns någon tidsgräns för ersättningar. Det finns ingen skatt eller straff i det här fallet, eftersom du bara ersätter dig själv för sjukvårdskostnader. Men du kan vända dig och använda pengarna för att fixa din källare, eftersom du använde dina egna icke-HSA-medel under de senaste åren för att betala dina medicinska räkningar.

Med en FSA får du inte ta ut pengarna för något annat än a nuvarande berättigade sjukvårdskostnader. Om ditt hus brinner ner och du och ditt barn står inför att bo på gatan … tuffa lycka. Du kan inte använda dina FSA-pengar för bostäder, oavsett hur desperat du är.

HSA Vs FSA-Only En kan användas för att hjälpa till att planera för pensionering

Medan FSA inte kan fungera som pensionskonton används HSAs i allt högre grad som ett extra sätt att spara för pensionering. När du fyller 65 år kan du ta ut pengar i din HSA för icke-medicinska kostnader och du kommer inte att betala en straff, men du kommer att betala inkomstskatt, precis som du skulle med en traditionell IRA. Alternativt kan du bara lämna pengarna i din HSA och låt den fortsätta att växa under hela din pension tills och när du har betydande medicinska kostnader eller behöver dyra långtidsvård. Då kan du använda HSA-pengarna, fortfarande skattefria, för att betala för dessa utgifter.

Eftersom en FSA antingen kan användas för berättigade sjukvårdskostnader eller förverkas vid årsskiftet, kan det inte hjälpa dig att planera för pensionering.

FSA vs HSA-Only One låter dig ta ut pengar du inte har deponerat än

Med en HSA kan du bara ta ut pengar som faktiskt finns i kontot. Men med en FSA får du ta ut hela ditt årliga bidrag så snart du har gjort årets första bidrag.

Låt oss till exempel säga att du har åtagit sig att ha $ 1200 per år ($ 100 per månad), löneavdrag dras och deponeras i din FSA.Om du blir sjuk och måste betala hela $ 1500 sjukförsäkringsavdrag i februari, har du bara $ 100- $ 200 i din FSA. Inget problem, du kan dra in hela ditt årliga bidrag på $ 1200, även om du inte faktiskt har bidragit det ännu.

Du har en negativ FSA-balans, men dina bidrag fortsätter med varje lönecheck. I slutet av året kommer din FSA-balans att vara noll. Vad händer om du lämnar ditt jobb före årets slut? Du behöver inte betala skillnaden tillbaka!

Det här är en stor fördel med FSAs, men kom ihåg att försiktigheten är att om du lämnar ditt jobb i mitten av året och fortfarande har pengar kvar i din FSA, förlorar du allt till din arbetsgivare.

HSA vs FSA på olika stadier av livet

Även om det finns många skillnader mellan bokföringstypen mellan en HSA och en FSA, kan valet av en plan också komma ner till förväntad sjukvårdskostnad. Om du har små barn och är relativt friska, kan en FSA vara ett bra alternativ för den typ av copays och andra utgifter du kommer att stöta på. Om du utvecklar ett stort medicinskt tillstånd kan dock en HSA som har växit i flera år vara mer användbar för att täcka dessa större kostnader utan kostnad.

Bottom Line på skillnaderna mellan en HSA och FSA

Medan både HSAs och FSAs prövas som sätt att minska mängden skatter du betalar, det finns många skillnader. Som en kort sammanfattning skiljer sig dessa planer i:

• Vem äger kontot
• behörighet
• Vad händer om du förlorar ditt jobb
• Vem kan bidra
• Hur mycket du kan bidra
• Vem ansvarar för uttag, och vem ansvarar för att bevisa att det används för en berättigad sjukvårdskostnad
• Om det kan användas för en nödsituation
• Om det kan användas för att hjälpa till med pensionering
• Om du kan ta ut pengar har du inte deponerat än
• Spendera vs spara
• Huruvida medel övergår eller löper ut vid årets slut

Att ha en HSA eller FSA är ett sätt att minska den skattepliktiga inkomst du spenderar på sjukvårdskostnader. Medan det är bra kan det belopp som du kan bidra med, ligga under dina utgifter för ut-från-fickan om du har ett stort medicinskt tillstånd. Du kan fortfarande använda skattefria dollar för dessa utgifter om beloppet som inte omfattas av din FSA eller HSA överstiger 7,5 procent av din justerade bruttoinkomst (detta kommer att öka till 10 procent år 2019). Läs mer om avdrag för sjukvårdskostnader på dina skatter.

Var den här sidan till hjälp? Tack för din feedback! Vad är dina bekymmer? Artikelkällor

• Congress.gov. H.R.1 - En lag som föreskriver avstämning enligt avsnitten II och V i den samtidiga resolutionen om budgeten för räkenskapsåret 2018 (lagen om beskattning och sysselsättning). Enacted 22 december 2017.
• Internal Revenue Service. Planera nu att använda hälsa flexibla utgifterna arrangemang 2018; Bidra med upp till $ 2,650; $ 500 Carryover Alternativ tillgängligt för många. 15 november 2017.
• Internal Revenue Service. Ämnesnummer: 502-Medicin och tandvårdskostnader.

• Internal Revenue Service. Om publikation 969, Hälsokostnadsredovisning och andra skattebegränsade hälsoplaner.

• Internal Revenue Service. Intäktsförfarande 2018-30, och intäktsförfarande 2018-57.