Vad händer med min HSA när jag lämnar mitt jobb?

Till skillnad från ett flexibelt utgifterskonto kan du behålla ditt hälsokostkonto när du lämnar ditt jobb. Även om du öppnade din HSA i samband med en hög avdragsgill hälsoplan (HDHP) fick du ditt jobb, HSA själv är din att behålla. Alla pengar i det, inklusive bidrag som din arbetsgivare har gjort, bidrag du har gjort och intresse, tillhör dig.

Betala COBRA-premier med ditt hälsokonto.

Om du förlorar din sjukförsäkring som ett resultat av att du lämnar ditt jobb kan du använda pengarna i din HSA för att betala månatliga premier för COBRA fortsättning av din sjukförsäkring. Detta anses vara en kvalificerad medicinsk kostnad; du behöver inte betala inkomstskatt eller 20% straff på HSA-uttag för COBRA-premier.

Vad händer om du inte har råd med COBRA, vill inte fortsätta din nuvarande hälsoplan eller är inte berättigad till COBRA? Så länge du får federala eller statliga arbetslöshetsersättningar, kan du ta ut pengarna i din HSA för att betala sjukförsäkringspremier. Till exempel kan du köpa en hälsoplan från statens prisövergripande vårdutbyte och använda pengar från din HSA för att betala premierna. Beroende på din inkomst kan du till och med vara berättigad till statligt stöd för att hjälpa dig betala de månatliga premierna så att dina HSA-medel sträcker sig längre. Men så fort du slutar få arbetslöshetsersättning, glöm inte att sluta använda dina HSA-medel för att betala dessa sjukförsäkringspremier.

Använd din HSA som en nödfond.

Pengarna i din HSA kan återkallas för att betala för sjukvårdskostnader. Men det gör du inte ha att ta ut pengar från din HSA när du har en medicinsk kostnad. I stället kan du betala dina medicinska sedlar med andra pengar (efter skatt) och behålla kvittot. Sedan månader eller år eller årtionden senare kan du ta ut pengar från din HSA för att ersätta dig själv för de medicinska kostnader som du betalat med pengar efter skatt (det förutsätter att du inte specificerade de medicinska utgifterna på din skattesedel året betalat dem, du kan aldrig dubbla dopp på dina skatter, så om du anger avdraget, kan du inte heller betala dig själv med HSA-pengar före skatt).

Så vissa behandlar deras HSA som en akutfond, investerad i aktier eller obligationer eller ett räntebärande konto, där vinsterna blir skattefria från ett år till ett annat. De betalar alla sina medicinska sedlar med andra medel och sparar kvitton. Då, om de behöver pengar, till exempel på grund av en arbetsförlust, kan de dra tillbaka lika mycket från HSA som de har spenderat på medicinska räkningar under den tid de har haft HSA.Och tillbakadragandet beskattas inte eftersom det tekniskt används för att betala medicinska kostnader, bara några månader eller år efter det faktum.

Förlora din höga avdragsgilla hälsoplan? Stoppa dina HSA-bidrag.

Om du förlorar din HDHP sjukförsäkring, kommer du inte kunna bidra till din HSA tills du återhämtar HDHP-täckningen. Detta gäller även om du får sjukförsäkring från en annan typ av hälsoplan. Att inte ha en HDHP innebär att du inte får bidra till din HSA.

Du kan dock dra tillbaka skattefria, strafffria medel från din HSA för att betala kvalificerade sjukvårdskostnader om du har en HDHP, har en annan typ av sjukförsäkring eller är oförsäkrad.

Så om du får en HDHP från din nya arbetsgivare eller köper en HDHP på egen hand (via utbytet i ditt tillstånd eller utbyte) kan du fortsätta göra bidrag till din HSA. Om du byter till en annan typ av sjukförsäkring eller slutar oförsäkrad helt och hållet, kan du inte bidra med något till HSA under den tid du inte har HDHP-täckning.

Men om du slutar få HDHP-täckning igen före årets slut, och du har HDHP-täckning per den 1 december kan du bidra med hela beloppet till din HSA för det året ($ 3,450 i 2018 om du bara täcker för dig själv under HDHP, eller $ 6,900 om du har täckning för dig själv och minst en annan familjemedlem under HDHP). Men det är ett tillvägagångssätt: Du måste då hålla din HDHP-täckning på plats under det närmaste året (det här kallas testperioden) annars måste du betala skatter och ett straff på några av de HSA-bidrag du gjorde under år då du inte hade HDHP-täckning för hela året.

Avgående? Särskilda regler gäller på ditt hälsokonto.

När du fyller 65 år kan du ta ut pengar från din HSA av någon anledning utan att stå inför 20% straff för uttag av medicinsk behandling. Endast de pengar du tar ut för kvalificerade sjukvårdskostnader är dock skattefria. Du betalar vanliga inkomstskatter på pengar du drar ut för icke-medicinska ändamål.

Medicare premier anses vara en kvalificerad medicinsk kostnad, men Medicare kompletterande politik som Medigap är inte. Du betalar inkomstskatter på HSA-uttag som används för Medigap-premier, men de HSA-uttag du använder för Medicare-premier blir skattefria.

Du får inte längre göra bidrag till din HSA när du har anmält dig till Medicare.

Vill du ändra HSA Custodians?

Du behöver inte hålla din HSA med samma vårdnadshavare; du kan flytta din HSA från en förvaring till en annan. Du kan överväga att göra detta om

• Du är missnöjd med avgifterna för din nuvarande HSA-depotavgift.
• Du är inte nöjd med de investeringsalternativ som din nuvarande HSA-förvarare tillåter.
• Din nuvarande förvaringsanmälan erbjuder endast HSA-hantering på nätet och du föredrar att få ansikte mot ansikte kundservice genom att gå in i din lokala bankkontor.

Byte från en HSA-förvaring till en annan kan göras genom en direkt överföring av tillgångar mellan depåbevakare. Med andra ord överför din gamla HSA-förvarare pengarna direkt till din nya HSA-förvarare. Efter reglerna i IRS-publikation 969, "Ta inte med det belopp som överförts som inkomst, dra av det som ett bidrag eller inkludera det som en fördelning på Form 8889."

Vissa vårdnadshavare tar ut en avgift för att överföra tillgångar eller stänga ett konto, så se till att du frågar.